员工开的报销发票是专票，但是发票金额比他报销金额多，请问这个应该稳定做账呢？比如她开的专票是1200，但是只报1000.专票的进账税怎么入账呢？

f(x) 追问

2021-06-08 20:16

那管理费用入账多少呢？

f(x) 追问

2021-06-08 20:17

比如专票是1200，税额72.支付了1000

f(x) 追问

2021-06-08 20:19

借管理费用1128
应交税费增值税进项税额72
贷银行存款1000
应交税费增值税进项税额转出200吗，那这个也不对啊？？？

bamboo老师 解答

2021-06-08 20:19

借 管理费用1000-（72-12）=940
借 应交税费-应交增值税-进项税额72
贷 银行存款等1000
贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出72*200/1200=12