老师,这个季度盈利6870.9,已计提所得税687.09,填写所得税申报表时发现上季度亏损-5.87,这季度实际要缴纳所得税686.51请问这个业务要做分录吗?分录怎么做?分录是做在10月还是在下次交所得税时做? ,老师将在几分钟内给您回复!
典雅的飞机
于2015-10-19 11:08 发布 794次浏览
- 送心意
xuexiu0227
职称: 从业
2015-10-19 11:59
如果还可以调整9月的凭证,那就调整9月的凭证,按实际金额入账,如果调整不了,那就在10月,冲掉多提的所得税,借:所得费费用 -0.58
贷:应交税费-企业所得税 -0.58
相关问题讨论

是的 是之前的1-6月之前实际缴纳的
2019-10-15 10:03:07

您好,实行核定征收的,纳税人应在次月(季)十五日内办理纳税申报, 生产、经营所得个人所得税纳税申报(A表) ,查账征收的,填写,生产、经营所得个人所得税纳税申报(B表)。
2018-07-13 20:21:41

如果还可以调整9月的凭证,那就调整9月的凭证,按实际金额入账,如果调整不了,那就在10月,冲掉多提的所得税,借:所得费费用 -0.58
贷:应交税费-企业所得税 -0.58
2015-10-19 11:59:08

按本期数缴纳企业所得税,累计金额包括了以前季度的
2015-10-26 16:32:25

你好,是的,根据利润表计提所得税,然后再申报企业所得税。
2020-01-14 09:46:38
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