老师，我们单位售后维修用的是单位的配件，就是卖配件的时候给人家维修。这样做配件出库行吗。

Katherine 追问

2021-06-09 15:30

不收了。分录我不会，尤其二级明细

meizi老师 解答

2021-06-09 15:35

你好     不收的话。 领用的配件你做 ；借销售费用 贷库存商品 - 配件  

Katherine 追问

2021-06-09 15:37

当初入库的时候是原材料

meizi老师 解答

2021-06-09 15:44

 你好   那你就做 借销售费用-维修费 贷原材料  -配件

Katherine 追问

2021-06-09 15:45

老师，组织机构代码去哪查。还有税务登记证，我们怎么都没有呢，

Katherine 追问

2021-06-09 15:50

不对吧，老师，我还要收人家款呢，

meizi老师 解答

2021-06-09 15:58

 你好     这个已经取消。 现在都三证合一了。 你上面不是说你不收款吗  

Katherine 追问

2021-06-09 16:00

收呢，给人家维修用的我们的配件，当初配件入库是原材料

meizi老师 解答

2021-06-09 16:10

 你好       你上面说的不收 。 所以我是直接做的： 借  应收账款或者银行存款贷主营业务收入 -维修服务 贷应交税费-应交增值税 。 借主营业务成本-工资主营业务成本-配件费 贷 应付职工薪酬 -工资    原材料-配件