预缴医保分摊的时候怎么做分录呢

老灵魂 追问

2016-12-02 16:47

那下个月做分录的时候就没有原始凭证了，没有关系吗

王雁鸣老师 解答

2016-12-02 16:43

您好，预缴医保分摊的时候，借：应付职工薪酬-社保，贷：预付账款，同时，借：管理费用-社保等科目，贷：应付职工薪酬-社保。

王雁鸣老师 解答

2016-12-02 16:46

您好，预缴医保分摊的时候，根据当月的金额，借：应付职工薪酬-社保，贷：预付账款，同时，借：管理费用-社保等科目，贷：应付职工薪酬-社保。 
下个月，根据下个月的金额，借：应付职工薪酬-社保，贷：预付账款，同时，借：管理费用-社保等科目，贷：应付职工薪酬-社保。

王雁鸣老师 解答

2016-12-02 16:49

您好，下个月做分录的时候就没有原始凭证了，没有关系，摘要里说明一下即可。