企业未开发票 预收款项如何进行申报缴税？

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 09:31

没有预交栏

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 09:35

老师是在预征率0%那一栏填写吗？

朴老师 解答

2021-06-16 09:36

在附表四里面填写预交的

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 09:56

老师是这样吗？

朴老师 解答

2021-06-16 10:01

嗯
这样填写就可以的

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 10:06

本期实际抵减税额那什么时候需要填写？

朴老师 解答

2021-06-16 10:11

同学你好
有销项的时候可以填写

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 10:14

有销项 ？啥意思？预收账款不是也有销项吗

朴老师 解答

2021-06-16 10:20

意思是你有收入要交税的时候这个就可以抵扣
预收的不可以抵

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 10:58

老师麻烦再看一下为啥是负数？

朴老师 解答

2021-06-16 11:03

图片点开看不到哦

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 11:09

本期未缴税额是负数

朴老师 解答

2021-06-16 11:13

你们有预交的就是负数

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 11:15

负数没办法缴税呀    

朴老师 解答

2021-06-16 11:20

嗯
这个就不用交税的

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 11:24

预收账款（预收工程款）不需要缴税吗？

朴老师 解答

2021-06-16 11:34

需要预交的
你不抵扣才可以预交

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 11:34

不抵扣  这个工程走的简易计税

朴老师 解答

2021-06-16 11:43

那就直接预交才可以的