老师好，我单位1-3月有员工借款给公司，会计误作未开票收入处理了，4月发现后会计全冲了，出纳报税怎么处理呢？

icyblue 追问

2021-06-17 08:36

实际收入是150万，会计冲了80万，1-3月的未开票收入70万，4月的未开票收入40万

icyblue 追问

2021-06-17 08:37

需要对1-3月的报税更正申报吗

icyblue 追问

2021-06-17 08:38

还是直接更正4月的就行

郭老师 解答

2021-06-17 08:38

不需要更正
之前做的无票收入吗
1-3月份

icyblue 追问

2021-06-17 08:38

4月出纳报税也报错了，她只冲了1-3月能冲了未开票收入

icyblue 追问

2021-06-17 08:39

是的，1-3月未开票收入只有70万，不够冲，员工借款给公司有一笔是3月底才刷卡的，4月进账

郭老师 解答

2021-06-17 08:41

你好，员工借款是70万，你们做了无票收入70万是不是这么理解的？

icyblue 追问

2021-06-17 08:45

员工借款80万，会计冲80万，由于1-3月的未开票收入会计确认70万，因为有10万是4月初才进账的，所以出纳4月报税时就只冲了1-3月未开票70万，还有10万没冲，目前要更正4月申报

郭老师 解答

2021-06-17 08:46

四月份无票，收入填写负数30万

icyblue 追问

2021-06-17 08:58

谢谢老师指导

郭老师 解答

2021-06-17 08:58

不用客气，工作愉快。