老师请问一下，往来账公司已经支付了，账上确还挂着一笔数，要怎么把它做平

葡萄 追问

2021-06-18 10:08

以前是代理记账做的，现在账收回来做，不过2020年的有几笔往来跟老板核实，已经平了，不存在应付别人的钱，也不存在预收别人的货款，这些应付跟预收，我要怎么平账

韦老师 解答

2021-06-18 10:10

如果实际已经不存在你可以用现金把账做平

葡萄 追问

2021-06-18 10:11

老师我们没有库存现金，我们所有款都是走公账

韦老师 解答

2021-06-18 10:13

那就挂老板的往来调平

葡萄 追问

2021-06-18 10:15

我也是这么想，那预收呢，计入营业外收入，交的所得税？

韦老师 解答

2021-06-18 10:18

是的，可以计入营业外收入科目。