送心意

小露老师

职称中级会计师,初级会计师

2021-06-22 14:19

你好,

1、国债账面价值=1022.35+40.89=1063.24
    在不提减值情况下,计税基础=1063.24
影响=0
2、本年计提预付负债=(1*100+2*50)*5%=10
年初 预计负债=3
本期计提 10
实际发生5
预计负债余额 3+10-5=8
递延所得税资产余额=8*0.25=2

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你好, 1、国债账面价值=1022.35%2B40.89=1063.24     在不提减值情况下,计税基础=1063.24 影响=0 2、本年计提预付负债=(1*100%2B2*50)*5%=10 年初 预计负债=3 本期计提 10 实际发生5 预计负债余额 3%2B10-5=8 递延所得税资产余额=8*0.25=2
2021-06-22 14:19:40
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同学,您好! 平台旨在解决学员在学习和实务当中遇到的具体问题,而不是单纯地提供答案。对于整个知识或整个题目都不知道的问题,希望学员能找到相关课程或书本,先学习好相关知识,再做相关试题,且尽量做有答案和解析的试题,在做题或学习的过程中有具体问题不懂的再来提问,这样对您的学习和掌握知识才是最有效果的。期待您学习后再次提问具体疑问! 祝您学习愉快!
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