老师 我是小规模公司 上个季度确认了无票收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 这个收入在企业所得税确认了申报了 我怕下个月要开发票 所以报上个季度增值税没有确认进去 我4月份开了这笔收入的发票 想问老师 账务怎么处理呢

ゆ＇ 無處宣泄~ ·的青春 追问

2021-06-26 11:41

老师 是改什么的申报表 企业所得还是增值税的  我之前的分录   借：应收账款 贷：主营业务收入   4月份收回欠款  借：库存现金  贷 应收账款   老师说红冲 怎么冲呢  

meizi老师 解答

2021-06-26 11:45

 你好  你 账上做了收入了。     你账上 处理下 借主营业务收入 贷应交税费-应交增值税。 同时 去修改 上季度的  增值税申报表  和企业所得税   以及财务报表