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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-12-07 11:37

因为我上月没有计提没问题吧，那还要不要做，借：应交税费～销，贷：应交税费～上期留抵/应交税费～本期应交增值税这笔分录呢？因为以前关于增值税的科目他都没有设置的。

小样 追问

2016-12-07 11:40

结转的分录是我这样做嘛？老师

邹老师 解答

2016-12-07 11:32

借；应交税费-应交增值税     贷；银行存款

邹老师 解答

2016-12-07 11:38

你好，需要做一笔结转未交增值税的分录的

邹老师 解答

2016-12-07 11:41

期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税

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相关问题讨论
补计提就可以的，
2019-09-29 13:11:24
　你好，增值税是不用计提的，只需用销项税抵扣本月认证的进项税就可，如果销项税大于进项税本月就要交税，否则就是留抵税额。计提的只是城建税及教育费附加，不是增值税
2019-05-29 10:20:08
需要反结账到上月，做增值税结转分录的。
2019-04-11 09:17:23
借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
2016-12-07 11:32:59
你是小规模还是一般纳税人呢
2019-06-26 15:05:05
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