请问前期交个税借应交税费，贷银行存款，没有计提，现在怎么做分录补提

飞翔的秋秋 追问

2021-06-30 19:24

发工资是借应付账款薪酬，贷其他应收款个税，缴纳借应交税费，贷银行存款，现在应交税费科目一直有余额

meizi老师 解答

2021-06-30 19:29

 你好     你应交税费  是什么明细科目有余额 。 借方还是贷方？  

飞翔的秋秋 追问

2021-07-01 09:21

我现在是其他应收款贷方，应交税费的借方有余额，怎么调整一下？

meizi老师 解答

2021-07-01 09:23

 你好   应交税费借方有金额  说明你们是缴纳了 还没有计提的； 我上面不是给你计提了吗    你这个是个税明细的借方有余额吗   ；其他应收款-贷方 是个人社保金额 是吗  

飞翔的秋秋 追问

2021-07-01 09:46

不是个人社保，是发工资的时候扣员工的个税，补提了之后应交税费平了，现在就是其他应收款贷方的余额怎么调整呢？

meizi老师 解答

2021-07-01 09:48

 你好     你个税应该走应交税费-应交个人所得税 去核算  。  你挂其他应收款贷方是干嘛 。 你这个就多扣了员工钱的意思吗 

飞翔的秋秋 追问

2021-07-01 10:13

挂其他应收款是为了从工资中扣除

meizi老师 解答

2021-07-01 10:18

 你好  那你走贷方应交税费-应交个人所得税贷方就行了。 你挂其他应收款   这个  就会多扣。 你不是说你应交税费平了吗？ 你原来    缴纳个税是走的    借应交税费-应交个人所得税贷银行存款  ；       这样写分录的吗？    贷方有没有做 应交个人所得税 科目