个人独自企业：二季度没有营业收入和营业成本，但是发生了收到一笔管理费用的退费和银行的结息，造成有利润总额248.11。是交个人经营所得吗？怎么计算，凭证怎么做？

勤恳的小鸽子 追问

2021-07-01 10:29

利润总额填不了 灰色的

meizi老师 解答

2021-07-01 10:31

 你好  利润总额 是计算出来的；  你们前面查账的  营业收入 和营业成本  就分别写。  截图来看看  

勤恳的小鸽子 追问

2021-07-01 10:42

怎么填写

勤恳的小鸽子 追问

2021-07-01 10:46

年初的时候未分配是负数

勤恳的小鸽子 追问

2021-07-01 10:50

是不是不要交税，我年初利润是负数，直接补亏就可以

meizi老师 解答

2021-07-01 10:56

你好 把你成本费用   写上这个金额 ； 你结息是做：借银行存款 借财务费用-利息收入负数 。 你退费做的是：借银行存款贷管理费用 ；   这样 你们贷方有金额  ；成本金额写 写负数  

勤恳的小鸽子 追问

2021-07-01 11:02

写不了负数

meizi老师 解答

2021-07-01 11:08

 你好  那你现在就报不了数据 。 你  收入是0   正常是费用成本是负数 。利润才会是正数来报税的 。     你2季度一点工资 或者折旧费这些都没有吗  

勤恳的小鸽子 追问

2021-07-01 11:12

没有这些。那怎么申报个人经营所得，所得税费用计入吗？

勤恳的小鸽子 追问

2021-07-01 11:14

这个可以填写吗

meizi老师 解答

2021-07-01 11:17

 你好     你往年有亏损的话 可以直接弥补的 。这样就不用缴纳税费了   ；但是你 2季度的成本费用实际是负数的； 正常应该写的     你最好是看看 你实际有没有其他费用发生哦  

勤恳的小鸽子 追问

2021-07-01 11:20

我年初是亏损，这个公司没啥费用。照实填写补亏应该可以的吧。退费覆盖了当期发生的费用。

meizi老师 解答

2021-07-01 11:26

 你好    那就 这样来填写处理  

勤恳的小鸽子 追问

2021-07-01 11:29

补亏的凭证怎么做

meizi老师 解答

2021-07-01 11:32

弥补亏损不单独走分录的。   就 申报表弥补即可