制造费用未结转，月末资产负债表期末数不平怎么办？

小花 追问

2021-07-02 16:31

还没有生产呢，应该属于筹建期吧，采购的不干胶，本来准备放在周转材料或管理费用的，但是财务说直接放制造费用里面，所以就做了制造费用，但是没有生产，所以就没有结转成本，所以报表就不平，不知道是改科目还是结转到成本呢？结转到成本的话暂时没有生产有啥影响吗

meizi老师 解答

2021-07-02 16:41

你好如果是筹建期的话 。你转生产成本挂着。  你计入 存货栏次去   

小花 追问

2021-07-02 16:48

刚刚试了，结转到生产成本报表还是不平的,咋回事呀

meizi老师 解答

2021-07-02 17:00

 你好   你检查下 其他损益科目结转没有 或者是你科目余额表是否不平 ；  导致你 报表 不平的  

小花 追问

2021-07-03 09:46

其他损益都结转了，科目余额表也是平的，结转到成本后并没有影响到存货在报表中的数据（问题是不是在这里？）

meizi老师 解答

2021-07-03 10:01

是的，检查下报表公式对不对

小花 追问

2021-07-03 11:09

老师有没有可能生产成本要结转为在产品及产成品后才能在存货里面反映啊

meizi老师 解答

2021-07-03 11:23

你负债表里面可以直接计入存货去.你生产成本借方没有完工就是计入存货去