送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2021-07-07 13:06

同学你好,分录是对的;

雪云微 追问

2021-07-07 13:23

我看有一些人的处理是不放到上月留抵不放到留抵,放到转出未交增值税,这样也可以吗

立红老师 解答

2021-07-07 13:29

同学你好,正常留抵税额是放在进项税额明细中的;

雪云微 追问

2021-07-07 13:35

但留抵税额是二级科目,进项税额是三级科目啊

立红老师 解答

2021-07-07 13:37

同学你好,这个是申报表的项目,留抵税额不是科目;

雪云微 追问

2021-07-07 13:39

软件里有这个科目啊,不是我自己新增的科目,您看我的科目编码的截图啊

立红老师 解答

2021-07-07 13:50

同学你好,留抵税额二级明细是一般纳税人转为小规模是没有抵完的进项放在这里面;正常不是这种情况是不用的;

雪云微 追问

2021-07-07 14:02

那这个分录对吗?见截图

立红老师 解答

2021-07-07 14:06

同学你好,是这样的,正常留抵税额就留在进项税额明细,是不转到转出未交增值税中的;如果之前已经转了,分录是对的;

雪云微 追问

2021-07-07 14:08

我之前已经每月转了。
那如果没有转到转出未交增值税的话,销项和进项就有余额,也可以吗?不是应该每月做每月的分录吗

立红老师 解答

2021-07-07 14:11

同学你好,那如果没有转到转出未交增值税的话,销项和进项就有余额,也可以吗?不是应该每月做每月的分录吗——是没有抵完的进项留在进项税额明细,其他是要转出的;

雪云微 追问

2021-07-07 14:17

那3月的分录就是如图这样吗

立红老师 解答

2021-07-07 14:26

同学你好,是这样的;;;

上传图片  
相关问题讨论
你这个上期留底做么,没有做那就一起做借转出未交增值税 贷进项税额
2019-12-24 15:14:04
同学你好,分录是对的;
2021-07-07 13:06:36
你好 增值税上期留抵是什么意思
2023-07-20 15:00:22
销项减去进项-进项转出➕留底
2022-06-13 11:22:09
你好,上期留抵税额=上个月的上期留抵税额+进项税额—销项税额
2019-06-03 15:35:43
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 我们是物业服务公司,人工成本,应该入劳务成本,但是

    你好,可以的,其实这样操作问题不大。

  • 广告物料制作与安装,这个业务开发票需要开什么项

    您好,开广告制作服务费。一般人是6%,小规模是1%,

  • 出口收入需要交水利建设基金吗

    在出口销售中,企业获得的出口收入通常不需要缴纳水利基金。这是因为出口货物在出口环节免征增值税和消费税,而水利基金通常是基于销售额或营业额计算征收的。因此,对于出口企业来说,其出口收入部分不涉及水利基金的缴纳。

  • 老师我们是B方,从A那包了个劳务装修活儿,但是A直接

    - 劳务完成情况证明:A方出具的关于劳务装修工作进度和完成情况的证明,例如劳务完成量的确认单,说明B方已完成的具体装修任务,包括装修区域、装修项目、质量验收情况等内容,以此作为B方已经提供劳务服务的证据。 - 农民工考勤记录:由A方提供农民工在该装修项目中的考勤记录,如签到表、打卡记录等,证明农民工确实参与了B方承包的劳务装修工作,为工资支付的合理性提供支持。 代扣代缴个税证明:如果A方在代付工资过程中代扣代缴了农民工个人所得税,需要A方提供相关的完税证明,用于B方记账和税务核算,避免税务风险

  • 女职工50周岁退休后,注册安全工程师和二建,不再缴

    女职工50周岁退休后,注册安全工程师和二级建造师证书在不再缴纳社保的情况下一般仍能使用,具体情况如下: 注册安全工程师 - 使用条件:注册安全工程师注册时年龄应不超过70周岁,所以50周岁退休后在70周岁之前仍可正常使用该证书。 - 使用方式:可以继续从事安全生产管理、安全工程技术类岗位或安全生产专业服务机构的工作,凭借丰富的工作经验和专业知识,为企业和社会提供安全生产方面的专业服务。也可以转型从事咨询、培训等相关工作,将自己多年的实践经验和专业知识传授给新一代的安全工程师。 二级建造师 - 使用条件:建造师执业年龄到65周岁,50周岁退休后如果未超过65周岁,二建证是可以继续使用的。 - 使用方式:在一些企业中,退休的二建持证人员可凭借丰富的经验为企业提供专业咨询,参与企业内部的项目审核等工作。在某些项目中,可能会担任顾问角色,为项目的顺利进行提供技术支持和指导。若企业资质维护需要,也可将证书用于企业资质的申报和维护。

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...