五月份已做企业所得税汇算清缴，六月份弥补上一年度的亏损，因为汇算清缴的人已离职，六月份按照正常业务出的报表，出来的数据和税务系统里面的不一致，请问怎么调整会计分录怎么做？

fang 追问

2021-07-08 12:44

就是企业所得税，我计提的和税务系统需缴纳金额，里面出来的不一样

maize老师 解答

2021-07-08 12:50

多计提部分冲，多计提负数冲掉

fang 追问

2021-07-08 13:22

汪老师那意思是按税务系统弥补上一年度的亏损以后的金额计提是吧？

maize老师 解答

2021-07-08 13:29

是的，是这个意思，是的，先弥补亏损再去交税，计提按这个实际交去计提

fang 追问

2021-07-08 14:09

哦，好的，那弥补亏损就不用做会计分录哈

maize老师 解答

2021-07-08 14:17

是的，这个是不需要做分录，

fang 追问

2021-07-08 14:23

好的，谢谢汪老师

maize老师 解答

2021-07-08 14:34

好的我先回复别的学员了