送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2021-07-08 13:18

你好,根据季度末月利润表的本年累计营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的 营业收入,营业成本,利润总额就是了
营业收入=主营业务收入+其他业务收入,不包括营业外收入
营业成本=主营业务成本+其他业务成本,不包括营业外支出,期间费用
利润总额 就是6月份利润表 本年累计的利润总额

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:22

4~6月第二季度是零收入,零申报,那这个季度的营业收入,营业成本,利润总额,也要填吗?

邹老师 解答

2021-07-08 13:23

你好,是的,需要根据利润表的数据据实填写 

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:27

第二季度企业所得税是零申报的话,就是填第一季度的营业收入,营业成本,利润总额这些数吗?

邹老师 解答

2021-07-08 13:27

你好,第二季度是没有发生任何经济业务吗?

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:28

没有收入,增值税,企业所得税都是零申报

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:28

只发了工资

邹老师 解答

2021-07-08 13:30

你好,有工资,那说明利润总额是会变动的,就不是按第一季度的利润总额申报了
你好,根据季度末月(6月份)利润表的本年累计营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的 营业收入,营业成本,利润总额就是了

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:33

但是真的是零申报的,没有收入,没有成本,只报个税工资而已。没有真正发放工资,那这样要怎么写营业收入,营业成本,利润总额呢?

邹老师 解答

2021-07-08 13:37

你好,根据季度末月(6月份)利润表的本年累计营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的 营业收入,营业成本,利润总额就是了
只报个税工资而已,没有发放,也会影响利润总额数据啊
比如1季度的利润总额10万,计提了工资1万,那么二季度的利润总额就是按9万填写 

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:46

好的,谢谢老师

邹老师 解答

2021-07-08 13:50

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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