送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2021-07-09 10:18

你好这个结转成本是根据你采购单价乘以销售数量去结转的,

现实的自行车 追问

2021-07-09 10:32

例如库存是10个乘以8-.我卖出去是10个单价10元,凭证是怎么结转?

maize老师 解答

2021-07-09 10:39

借主营业务成本 贷库存商品 10*8

现实的自行车 追问

2021-07-09 11:04

那老师帮我分析下,是什么情况下,我库存还有这么多呢,发票都开出去了

maize老师 解答

2021-07-09 11:10

1 没有完全销售出去,,2  你这个对应这个取得别的费用专票抵扣这个增值税,

现实的自行车 追问

2021-07-09 11:12

我现在就留了四万没有销售出去,进项200万,销项196万,库存现在就是还有三十几万,我就是没有明白

maize老师 解答

2021-07-09 11:17

这个又不是对等的关系,因为你的增值税是销项税额减进项税额。进项税额有可能是库存商品专票,也有可能是买固定资产发票+有可能是办公用品专票,这个都可以,有可能是出差这个住宿,通行费发票这个都可以抵扣,你这个库存也不一定都可以取得专票,取得普通发票或者是这个没有发票也是一样需要去结转成本,销售话,没有销售出去,这个对应还挂库存下面,你这个 没有销售有可能增值税进项税额抵扣了,你可以自己Excel 去统计你认证那些进项,对应做库存表去比对看

现实的自行车 追问

2021-07-09 16:55

我有点懵,我是新手,现在我库存商品借方余额是二万多,我还有十万进项进货的发票没有认证,但是抵扣其实还没开出去四十万,老板让我每个月开出去十万,等于有十几万的库存,那开出去发票就要结转库存,我这样不是会造成库存不够?

maize老师 解答

2021-07-09 17:02

你这个进项税额库存和你这个库存商品 库存是分开的,你这个开出发票这个需要有库存商品库存,你要是直接开出没有购进,账上是不能结转成本,再结转库存是负数了

现实的自行车 追问

2021-07-09 17:56

意思就是抵扣规抵扣,买车的三十万只能抵扣,不交增值税!我其实只能开出去,进货的那些抵扣的金额是吗?

maize老师 解答

2021-07-09 18:00

是的,这个你销售出去 库存商品,和你抵扣进项税额不是一一对应,你要是有车,这个对应目前没有销项税额,你这个对应出来是商品销项税额,这样,是分开看的,

现实的自行车 追问

2021-07-09 20:35

那我这样,是必须交所得税吗?有没有什么方法了?

maize老师 解答

2021-07-09 20:45

你是要不交企业所得税?有没有白条费用发生有可以先做次年5.31号之前取得发票就可以,主要是业务要真实

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相关问题讨论
你好这个结转成本是根据你采购单价乘以销售数量去结转的,
2021-07-09 10:18:50
你好,一般是这样的哦
2019-11-25 10:44:25
你好,数量是销售货物的数量,单价就是单位生产成本(工业企业)或者单位购进成本(贸易企业)
2020-12-05 15:42:49
借 主营业务成本 贷库存商品
2020-06-03 16:49:07
借库存现金,贷主营业务收入 贷应交税费(销项税额) 然后结转成本借主营业务成本 贷库存商品
2018-11-16 11:41:09
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