5月预支了工资1500，6月发放工资时直接在里面扣除这1500后实发为0，该怎么做分录

郭老师 解答

2021-07-10 10:47

发工资扣除，借应付职工薪酬工资贷其他应收款。

天天向上 追问

2021-07-10 10:48

这1500不用做管理费用了吗

郭老师 解答

2021-07-10 10:49

你好，你计提的，我没有给你做计提分录借管理费用，工资贷应付职工薪酬工资。

天天向上 追问

2021-07-10 10:57

预支时    借：其他应收款-预支款1500  贷：银行存款1500
计提工资时   借：管理费用 6000+1500   贷：应付职工薪酬 7500
发放工资时  借：应付职工薪酬7500   贷：其他应收款-预支款1500    其他应收款-社保个人部份662.32   银行存款9662.32（实付时扣除了这1500，银行存款8162.32，不平）

郭老师 解答

2021-07-10 11:00

你好，这个银行存款不对，九千六的，这个你的工资一共是七千五，你怎么给他发下去九千六。

天天向上 追问

2021-07-10 11:06

做分录时借贷平等银行存款是5337.68，但是实际出的银行存款是3837.68（上面写错了）

郭老师 解答

2021-07-10 11:16

他的工资是6000吧
不是7500

天天向上 追问

2021-07-10 11:18

如果管理费用不加那1500是平的

郭老师 解答

2021-07-10 11:20

你好，你的管理费用多计提了，你具体的应该是工资，为什么要把一千五也计提进去？这个不是你们单位的工资啊。

天天向上 追问

2021-07-10 11:22

所以刚才我问这1500要不要计入管理费用

郭老师 解答

2021-07-10 11:23

1500做管理费用
但是他是和工资一块
做工资里面
不是单做管理费用