王老师，我们是小规模没有抵扣的，那这个费用怎么抵扣呢？不太明白呀？这个费用缴时借：管理费用，贷现金　，那还需要做什么分录呀？

王雁鸣老师

职称：中级会计师

2016-12-11 17:33

必需按您说的这个分录做吗？申报时还要把这个单独填列是吧？就相当于我交了３３０的税金了，对吧

王雁鸣老师解答

2016-12-11 17:30

您好，小规模是没有其他的抵扣的，但是单独有这个金税盘的费用的抵扣的。这个费用缴时借：管理费用，贷：现金，同时，借：应交税费－应交增值税－减免税，贷：营业外收入－政府补助。用于抵扣销售税金的。

王雁鸣老师解答

2016-12-11 17:36

您好，一般要按这个分录做，也可以，这个费用缴时借：管理费用，贷：现金，同时，借：应交税费－应交增值税－减免税，借：管理费用负数。申报时还要把这个单独填列的，就相当于交了３３０的税金了。

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

相似问题

在线提问累计解决 103161个问题