公司上月公对公汇出一笔款，内含半年的房租、卫生费、物业费、押金。当时钱汇出了之后，对方公司只分别开了4张收据，暂未开发票，下月也就是7月开房租和物业费的发票，另外2笔不开票，请问老师，6月只有收据没有发票怎么做分录，7月房租和物业费的票到了又该怎么办？房租的租期是5.15到11.14半年，从什么怎么摊销

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2021-07-12 09:30

老师，两笔不开票的是卫生费和押金

maize老师 解答

2021-07-12 09:37

这个卫生费需要发票没有发票你这个做管理费用卫生费需要纳税调增，你可以问下你税局口径 看不开可以认可不，原则是需要开才可以，

微信用户 追问

2021-07-12 09:40

老师你讲的是年度汇算清缴时调增吧？那现在没票只有收据对做账可有影响？

maize老师 解答

2021-07-12 09:44

不影响这个做账是一样做这个

maize老师 解答

2021-07-12 09:45

年度汇算清缴时调增 是

微信用户 追问

2021-07-12 09:52

老师，没有发票的这个月我可以这样处理吗？借：其他应收款—房东 管理费用—卫生费。贷：银行存款。这里的其他应收款包括房租，物业费，押金，是合在一起的。

maize老师 解答

2021-07-12 09:57

你好这个最好是分开，押金单独做这个比较好，

maize老师 解答

2021-07-12 09:58

其他应收款包括房租，物业费，押金 押金单独做出来

微信用户 追问

2021-07-12 10:04

老师的意思押金单独做一张凭证，其他的三项可以做在一起对吗？那银行回单只有一张附在哪张凭证后面呢

maize老师 解答

2021-07-12 10:13

是的，是单独写一笔后面，设置其他应收款-押金，是贴一起

微信用户 追问

2021-07-12 10:19

像附件一样贴一起吗？如果单独写一张不是两张凭证了吗？

maize老师 解答

2021-07-12 10:25

不需要2张凭证这个，只是这个做分录分开

微信用户 追问

2021-07-12 10:30

借：其他应收款—房东（押金）其实应收款—房东（房租、物业费）管理费用（卫生费）贷：银行存款，这样可对

maize老师 解答

2021-07-12 10:40

你好，这个是可以的 可以的，

微信用户 追问

2021-07-12 11:14

老师，下月收到房租和物业费时分录怎么做？什么时候摊销房租，房租的实际租凭时间为5.15—11.14

微信用户 追问

2021-07-12 11:15

老师，我想要说的是收到发票

maize老师 解答

2021-07-12 11:20

取得发票，借预付账款待摊费用 贷其他应收款房东，摊销做借管理费用租赁费  贷预付账款待摊费用  ，管理费用物业费， 贷其他应收款房东 ，

微信用户 追问

2021-07-12 12:58

老师，这个摊销是在取得发票以后开始摊，还是没收到发票时的那半个月开始摊

maize老师 解答

2021-07-12 13:04

你好这个没有取得发票开始就可以填写，你怕有问题 可以取得发票再去摊销，之前没有摊销补上就可以

微信用户 追问

2021-07-12 13:11

老师，你的意思是，我可以在拿到收据时就能摊销对吗？但我之前没摊，下个月取得票时怎么补，分录和摘要怎么写，麻烦老师把业务从无票（只有收据）到有票的整个过程帮我梳理一下，谢谢

maize老师 解答

2021-07-12 13:13

你好，这个可以补上就可以，借：其他应收款—房东（押金）其实应收款—房东（房租、物业费）管理费用（卫生费）贷：银行存款 摊销做借管理费用房租，贷预付账款待摊费用 ，取得发票，借预付账款待摊费用 贷其他应收款房东， ，管理费用物业费， 贷其他应收款房东     有差额就借管理费用房租负数，贷预付账款待摊费用 ， 负数 之后按发票算出来摊销额再去做摊销，