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李爱文老师

职称： 会计师,精通Excel办公软件

2017-12-06 10:10

做无票的销售收入处理 
借：应收账款（或银行存款、库存现金） 
贷：主营业务收入 
贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 
同时结转成本 
借：主营业务成本 
贷：库存商品

懒洋洋 追问

2017-12-06 10:12

后来发票在下个月开给他们了，这发票是不是夹到上个月做的凭证下面？

李爱文老师 解答

2017-12-06 10:13

不是，冲减上月的无票的收入，再按发票做收入处理，在开票当月确认收入申报

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做无票的销售收入处理 借：应收账款（或银行存款、库存现金） 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品
2017-12-06 10:10:39
您好 多收的五万要银行存款退给对方么
2019-05-31 20:00:03
您好！您需要开具发票给对方。并且计入凭证借：现金/银行存款，贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税
2016-03-09 17:11:55
同学你好 借，预付账款 贷，银行存款 暂估 借，原材料等一暂估 贷，预付账款一暂估
2021-04-15 13:28:35
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
2015-11-07 19:11:03
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