公司开出了票是21年全年的房租10万，借：其他应收款-A10万 贷：其他业务收入91743.12，应交税费8256.88.然后结转成本要怎么做呢？ 可不可以这样做？借其他业务成本() 贷累计折旧（），如果是这样做的话，我这括号内应该填多少金额？另外我们公司关于这个厂房平时每个月都有提折旧

郭老师 解答

2021-07-12 10:47

咱自己使用一部分然后出租一部分吗？

爱朱朱 追问

2021-07-12 10:48

是单位的，一部分出租，一部分自用

郭老师 解答

2021-07-12 10:51

那你需要算一下，你们自用的部分折旧是多少？然后转租的部分是多少？

爱朱朱 追问

2021-07-12 10:53

 我平时提了折旧了，这里还要再做吗

郭老师 解答

2021-07-12 10:55

你好，需要分开的，从租赁开始，以一部分做成本，里面一部分自己做费用。

爱朱朱 追问

2021-07-12 10:56

平时是借管理费用 ，贷累计折旧的

郭老师 解答

2021-07-12 10:58

你好，你的出租收入做了其他业务收入的话，有一部分做到其他业务成本里面，你需要分摊一下，根据面积来分就行。

爱朱朱 追问

2021-07-12 11:02

假设，平时这个厂房我一直是这样做的，借管理费用9801.59，贷累计折旧9801.59.现在要怎么分呢

郭老师 解答

2021-07-12 11:03

其他业务成本你分出多少来了吗？借其他业务成本借管理费用负数

爱朱朱 追问

2021-07-12 11:13

请问一下，公司购电动门26000是不是可以直接入管理费用？电梯10万元也可以入管理费用吗？还是入固定资产？

郭老师 解答

2021-07-12 11:15

可以做管理费用的直接做，如果你做固定资产需要按月折旧。

爱朱朱 追问

2021-07-12 11:16

10万也可以？

郭老师 解答

2021-07-12 11:19

你好，10万也可以的，只要你单位没有审计，如果有审计的话，这种情况不可以。