老师，固定资产因为使用余下年限有错，导致有些已经提完折旧的还在计提折旧，计提金额已超过了原值。所以在金碟系统做了固定资产清理，然后重新新增了该 固定资产，原值和已计提金额相同，余下年限也为0了。清理的时候，借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产。因为不涉及收入之类的，所以固定资产清理期末余额的余额，应该怎么结转呢？

千变万化 追问

2021-07-12 14:53

不是报废也不是变卖。只是计提的金额超过了原值，因为当时新增卡片的时候，剩余寿命搞错了。

千变万化 追问

2021-07-12 15:25

但如果不做清理，后面还是会有计提的啊，因为剩余寿命还有啊

meizi老师 解答

2021-07-12 14:44

你好 意思是多折旧了 那么你要先红冲折旧金额才行的； 然后在去处理固定资产清理余额 。 你现在是要报废是吗

meizi老师 解答

2021-07-12 14:52

 你好红冲了折旧 后。 在做固定资产清理    借 累计折旧贷固定资产 这样处理的。 你报废还是变卖？  

meizi老师 解答

2021-07-12 14:58

 那你就去红冲折旧就行了。  不去做固定资产清理  科目。 原来做账的 就去红冲了 

meizi老师 解答

2021-07-12 15:35

 你好    那你现在我问你要做报废还是变卖； 你又说   不是报废也不是变卖  那就不涉及固定资产清理 ； 除非你要报废或者变卖了才会去清理固定资产  和累计折旧  科目的