1月份订立了 合同，确认 了收入 16万 元，成本10 万元，银行 收了5 万元。6月份，退货了，把商品 退回来，库存商品入库 8万元，原来付的 5万元不 用退了。分录 怎么 做 借:应收账款11万元 银行存款5万元 贷:主营业务收入16 万元 借:主营业务 成本10万 贷:库存商品10万元 退回货 借·.库存商品8 万元 贷:主营业务成本8万 您看 我做的对不对？收入咋 结转

11876948484884 追问

2021-07-13 09:45

不是，6月份 退货原 来的成 本10万 元，购买方 把货退回来了，销售方按折 价8万元入 库，收入 咋结转。

郭老师 解答

2021-07-13 09:53

你好，货物全部退回来了吗？

11876948484884 追问

2021-07-13 10:10

是的，老师~~~

郭老师 解答

2021-07-13 10:12

你好
收入全部红冲。

郭老师 解答

2021-07-13 10:12

给对方开的负数发票是全部的吧。

11876948484884 追问

2021-07-13 10:14

没发票，内账~~

郭老师 解答

2021-07-13 10:18

那你把收入全部红冲就可以的。5万块钱需要退回去吗？

11876948484884 追问

2021-07-13 10:19

不需要退回 5万元

11876948484884 追问

2021-07-13 10:25

意思是1月份 你出了 5万元 把设备 拉走了，合同上 确认16 万元，成本10万 元，6月份 我又不要了，把货退回去，销售方把退 回来的 货8万元 入账，等于货款 两清，谁也不 找谁钱，收入 咋结转。

郭老师 解答

2021-07-13 10:26

借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数，收到的就不用改了。

11876948484884 追问

2021-07-13 10:35

等于这 个公司 赚了 多少钱~~

郭老师 解答

2021-07-13 10:39

你好，对于这个业务。你们的毛利润是3万。

11876948484884 追问

2021-07-13 10:45

老师，分录 怎么做

郭老师 解答

2021-07-13 10:47

你好，毛利润，他是不做账的。完整的分录就是借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数，然后坐上你的成本退库的那个就可以。

11876948484884 追问

2021-07-13 10:57

没税，不开票

借:银行存款 5万
    应收账款 11万
货:主营业 务收入16 万

借:成本10万
贷:库存 10万

退回来
借: 库存8 万
贷:成本 8万

借:主营收入 11万
贷:应收账款11万

老师，你看这样做 对不对

郭老师 解答

2021-07-13 11:01

你好，对的是正确的。

11876948484884 追问

2021-07-13 11:01

看不 出来 赚了多少钱  老师~~

郭老师 解答

2021-07-13 11:04

收入减去成本，这个就是。

郭老师 解答

2021-07-13 11:04

而不是体现在哪个科目里面的，这个利润是看你的报表。