请教一下.20年有一项固定资产忘计提了.在今年怎样做账务处理？

李广君 追问

2021-07-13 10:40

借：固定资产  贷：应付账款这是啥原理，能具体说说不

李广君 追问

2021-07-13 10:41

怎么搞到应付账款里面去了

蒋飞老师 解答

2021-07-13 10:43

你把业务事实具体描述一下，可以吗？

李广君 追问

2021-07-13 11:03

这么直白了

李广君 追问

2021-07-13 11:04

就是上年的购进的一项固定资产，都没有计提折旧

李广君 追问

2021-07-13 11:04

现在才查到

蒋飞老师 解答

2021-07-13 11:15

做补提折旧，即可
借以前年度损益调整
贷累计折旧

李广君 追问

2021-07-13 11:17

不用冲减未分配利润？

李广君 追问

2021-07-13 11:18

盈余公积也不处理？

李广君 追问

2021-07-13 11:19

你之前那个固定资产，应付账款是怎么来，完全不搭边啊

蒋飞老师 解答

2021-07-13 11:30

是的，固定资产如果已经入账了前面一个分录就不用做了，你的理解很对

蒋飞老师 解答

2021-07-13 11:31

1做补提折旧，
借以前年度损益调整
贷累计折旧

2.结转
借利润分配…未分配利润
盈余公积
贷以前年度损益调整

李广君 追问

2021-07-13 11:32

我不提你都不说，感觉老师的水平……

蒋飞老师 解答

2021-07-13 11:33

建议：下次提问，把问题描述清楚些。以便老师有针对性的解答。

李广君 追问

2021-07-13 11:34

嗯，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2021-07-13 11:35

不客气，加油！你的基础很好，继续努力！