老师，您好！请问6月份向国外支付5万元服务费，我公司需要代扣代缴增值税和企业所得税对吗！纳税义务时间是否有明确规定！企业所得税只能按10%税率代缴吗

朴老师 解答

2021-07-15 14:18

同学你好
对的
２.发生业务的次月申报

雪莹 追问

2021-07-15 14:18

老师，向国外公司付款

雪莹 追问

2021-07-15 14:19

这种付款也和企业征期一样吗

朴老师 解答

2021-07-15 14:27

付款的你有进口缴款通知书或者形式发票就行了

雪莹 追问

2021-07-15 19:41

服务类的只要开给我们形式发票，然后我们代扣代缴有税费单据是不是就可以了

雪莹 追问

2021-07-15 19:42

如果没有形式发票，只有我们代扣代缴完税证明可以拿来做账，税前扣除吗

朴老师 解答

2021-07-15 20:43

不能，你们要有形式发票或者进口缴款通知书