老师，我公司是出口免税的，有一个进项票认证了，要做进项税额转出，请问填哪栏？

文老师 解答

2016-12-19 13:40

第一个用于免抵退办法不得抵扣的进项税额那一栏。
第二个是红字专用发票信息表注明的进项税额那一栏。