请问。2020年对方开的发票没有税号，当时没有发现就直接进管理费用了。现在2021年重新开了对的发票，和红字发票。我应该怎么做账？

沉默看百态 追问

2021-07-16 11:51

摘要：付电信网络专线费             借：管理费用-办公费      贷：银行存款

郭老师 解答

2021-07-16 11:58

借其他应付款借管理费用负数，
借管理费用贷其他应付款。

沉默看百态 追问

2021-07-16 12:07

为什么用“其他应付款”？这个科目的二级科目我要用什么？直接用相应科目的负数冲红，再做不可以吗？

郭老师 解答

2021-07-16 12:08

这是一个过渡，钱并没有退回来，退回来的是发票。

郭老师 解答

2021-07-16 12:08

可以用，应收也可以用，应付也可以用，孕妇也可以用其他营收。