老师，进项大于销项时，常见说不做账务处理，是什么凭证也不用做吗？还是要像本题这样，因为销项小于进项，只在进项里边抵销项那部分，剩下的就放着留抵呀？我们到底该怎么操作？

我是小领 追问

2021-07-23 14:11

啥凭证也不用做呗？

朴老师 解答

2021-07-23 14:13

嗯
月底不用结转的

我是小领 追问

2021-07-23 14:16

酒店，厨房采购有好几家供应商，我们收到的发票又1%征收率的，有一家还没有税，请问，没有税的我们可以按票面金额抵扣9%吗？

我是小领 追问

2021-07-23 14:17

酒店是一般纳税人

朴老师 解答

2021-07-23 14:21

同学你好
这个是可以的哦

我是小领 追问

2021-07-23 14:34

抵扣24752.48*0.09=2227.72元？
那意思，只要收到采购蔬菜的发票没有税点的都可以抵扣  票面*9%了？

朴老师 解答

2021-07-23 14:39

对的
这个就是抵扣9%的
销项是13%的就可以抵扣10%

我是小领 追问

2021-07-23 14:42

那不是还有一家1%的呀？能抵扣不？

我是小领 追问

2021-07-23 14:45

收到的是普票，不能勾选，那在哪里去抵这个税额呀？申报表上有专栏？

朴老师 解答

2021-07-23 14:46

对的
填写在农产品那栏

我是小领 追问

2021-07-23 15:05

1%的能抵扣吗

朴老师 解答

2021-07-23 15:08

可以的
可以抵扣9%的

我是小领 追问

2021-07-23 15:25

他们都不是自产自销的农户，只是从市场上或者菜农哪里批发来的，这么处理也没问题哈？

我是小领 追问

2021-07-23 15:32

1%税率的，是用总金额25000*9%=2250，扣2250吗？
不管多少税率，都能抵9%？

朴老师 解答

2021-07-23 15:34

对的
就是这样计算抵扣的
一般就是免税和1%的或者3%抵扣这些

我是小领 追问

2021-07-23 16:05

咱这不是农户自产自销啊？都是专门倒菜的

我是小领 追问

2021-07-23 16:05

还有卖肉食的，卖肉食的可以抵扣吗

朴老师 解答

2021-07-23 16:13

这个可以抵扣的哦

我是小领 追问

2021-07-23 16:22

明白了，太感谢朴老师！谢谢您！

朴老师 解答

2021-07-23 16:27

满意请给五星好评，谢谢

我是小领 追问

2021-07-23 16:34

刚刚我看到一句话，说一般纳税人从农业生产者手中购进免税农产品，老师，他说的是免税的奥，我的发票像1%那种有税率也可以按百分之九抵扣吗？

朴老师 解答

2021-07-23 16:44

可以的
自己开的收购发票是免税的