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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2021-07-24 19:04

你好，需要看你这个格式，要是本期和上期，那不是，本期指的是1-6月所得税之和，就是1,2季度之和

bloly 追问

2021-07-24 19:10

企业会计准则下，本期金额不是6月金额吗，上期金额就是去年5月金额

bloly 追问

2021-07-24 19:11

6月利润表的本期数据就是6月的数据啊

maize老师 解答

2021-07-24 19:15

不是，这个是今年1-6 上期是去年同期1-6月，

maize老师 解答

2021-07-24 19:15

你看我截图，
是别的学员问税局拍照过来的

bloly 追问

2021-07-24 19:17

看来企业会计准则和小企业准则的填表区别蛮大的

bloly 追问

2021-07-24 19:19

老师，那小企业会计准则下等式成立不

bloly 追问

2021-07-24 19:19

小企业会计准则下，6月利润表上的所得税费用金额等于第二季度申报利润表上所得税费用金额

maize老师 解答

2021-07-24 19:27

小准则话，你这个是2季度这个所得税， 是的，6月利润表上的所得税费用金额等于第二季度申报利润表上所得税费用金额

bloly 追问

2021-07-24 19:31

而且也等于第二季度申报企业所得税上的应补（退）税额

maize老师 解答

2021-07-24 19:32

是的，是等于这个第二季度申报企业所得税上的应补（退）税额

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你好！正常是应该对的上的。申报表跟利润表一致
2019-05-28 14:34:42
特定业务预交是你单位异地预交的所得税、 利润表的所得税费用是你单位计提的借所得税费用贷应交税费，这个不一定交纳了
2019-05-28 14:23:01
你好，需要看你这个格式，要是本期和上期，那不是，本期指的是1-6月所得税之和，就是1,2季度之和
2021-07-24 19:04:20
你好，在6月份的利润表填写所得税费用
2018-08-08 16:53:33
你好，不需要填写所得税费用
2017-07-12 15:29:54
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