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送心意

陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2021-07-25 22:03

之前税率15%，期初暂时性差异540/15%=3600
增加减值确实720，转回720
期末差异3600，应该有递延所得税3600×25%=900
本期发生额900-540=360
你这里没有答案啊，从这里题材

小光头 追问

2021-07-25 22:18

有答案，答案是C

陈诗晗老师 解答

2021-07-26 07:39

你这里应该是360
1110计算不出来的

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相关问题讨论
有答案，答案是C
2021-07-25 22:18:39
你好  具体题目发一下  看能否解惑
2021-06-29 07:23:18
根据税法的规定，被投资企业将股权(票)溢价所形成的资本公积转为股本的，不作为投资方企业的股息、红利收入，投资方企业也不得增加该项长期投 资的计税基础。
2020-08-05 08:28:35
你好 借：固定资产清理18 ， 累计折旧5 ， 贷：固定资产23 借：银行存款   ，贷：固定资产清理20 ， 应交税费—应交增值税   借：固定资产清理1.5，贷：银行存款等科目 借：固定资产清理0.5，贷：资产处置损益 净损益=20—（18%2B1.5）=0.5
2021-03-30 07:55:37
您好，根据题目，处置收益（20-1.5）-账面净值（23-5）=处置净收益0.5
2021-03-30 07:54:56
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