老师，双十一兼职费用是18万，10月预付了9万，11月计提该怎么计提，分录怎么做？是借：主营业务成本-服务费 18贷：应付账款9万，预付账款9万吗？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-12-15 14:37

老师，这样处理是对的，是吗？
那我直接计提是：借：主营业务成本-服务费 18贷：应付账款18
支付时借：借：应付账款18 贷：银行9 预付账款9
这样是否也可能呢

邹老师解答

2016-12-15 14:35

你好，看这样处理

邹老师解答

2016-12-15 14:38

你好，可以的

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

相似问题

借：主营业务成本贷：应付账款我现在想冲回这笔分录，是做相反的分录就行了吧？借：应付账款，贷：主营业务成本借：应付账款，贷：主营业务成本

答：你好，是的
老师，双十一兼职费用是18万，10月预付了9万，11月计提该怎么计提，分录怎么做？是借：主营业务成本-服务费 18贷：应付账款9万，预付账款9万吗？

答：你好，看这样处理
一名会计如何让领导给你主动加薪？

答：都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
借：主营业务成本贷：应付账款借：库存商品贷：主营业务成本

答：你这是具体发生的什么业务呢

最新问题

老师，我公司是做酒店业务的，我有一笔业务，我公司给A公司租了一个经营用房用来做酒店，租期一年，合同签了，对方也给我们开了发票，租用的房子也交给我们了，双方公司很熟，房租钱还没有付，欠着A公司的，这笔会计分录怎么做？借方用什么科目，贷方用其他应付款、应付账款、预付账款中的哪一个比较好？还有做酒店房租是主要成本，摊销房租时，这个房租我可以直接用主营业务成本，可以吗？

讨论
老师，我公司租入经营用房，合同签了，对方也把发票给我们开了，假如房租是12万元，那这笔租房的会计分录怎么做呢？贷方做应付账款，那借方做什么呢？借：管理费用-主营业务成本-房租 1万元预付账款-某公司 11万贷：应付账款-某公司 12万房租分12个月摊销，这样对吗？

讨论
老师，我公司是做酒店业务的，我有一笔业务，我公司给A公司租了一个经营房用来做酒店，租期十年，租金一年付一次，合同签了，对方也给我们开了一年的租金发票，租用的房子也交给我们了，双方公司是关联企业，房租钱还没有付，欠着A公司的，这笔会计分录怎么做？根据权责发生制，如果我公司给了钱，按一般情况下做账，那么这笔业务就简单了，把首月应摊的费用记入主营业务成本，剩余11个月的记入预付账款。借：主营业务成本和预付账款贷：银行存款。这个问题的关键是这个钱没有付，也不能借：主营业务成本和预付账款贷：应付账款吧，这样不就太乱了吗？

讨论
公司是做社区零售业务的，有些供货的供应商经常需要先付款后再提供发票，在制凭证时，先付款借：预付账款贷：银行存款后面收到发票借：主营业务成本进项税费贷：预付账款这样子处理正确么？在后期收到发票时除了确定成本和冲预付账款，还需要一借一贷过一下应付账款科目么？？？

讨论
2024年1月发生并支付劳务成本26万时，借：预付账款 26万，贷：银行存款 26万；当月收到18万的发票，借：劳务成本 18万，贷：预付账款 18万；2024年1月底结转成本时，借：主营业务成本 26万，贷：劳务成本 18万，预付账款 8万；2024年1月底预付账款平账； 2024年7月时，收到8万的发票，因忘记前面缺票结转的，发票未插入到1月凭证后，又做了一笔分录，借：劳务成本 8万，贷：应付账款 8万，并当月结转，借：主营业务成本 8万，贷：劳务成本 8万； 2025年2月时查账，发现应付账款贷方余额8万，实际不欠款，应如何修正错误？

讨论

老师，双十一兼职费用是18万，10月预付了9万，11月计提该怎么计提，分录怎么做？是借：主营业务成本-服务费 18贷：应付账款9万，预付账款9万吗？

在线提问累计解决 624318个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

老师，双十一兼职费用是18万，10月预付了9万，11月计提该怎么计提，分录怎么做？是借：主营业务成本-服务费 18贷：应付账款9万，预付账款9万吗？

在线提问 累计解决 624318个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 624318个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？