如果说这个月勾选了，没有抵扣完，是不是就叫做留抵了，下个月可以继续抵扣，是这样吗

六月荷 追问

2021-07-28 22:03

那分录应该怎样做呢？

文老师 解答

2021-07-28 22:04

认证了就正常记入进项税额，月末进项税额销项税额逗转到转出未交增值税的，转出未交增值税的的余额在借方表示有留抵税额

文老师 解答

2021-07-28 22:05

结转销项税额、进项税额

      结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税

      贷:应交税费一应交增值税一 进项税额

      结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额

      贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时

      借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税

      1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账;

六月荷 追问

2021-07-28 22:08

好的，谢谢

文老师 解答

2021-07-28 22:08

不客气，这是我们的职责所在