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立红老师

职称： 中级会计师,税务师

2021-07-31 13:54

同学你好
企业当月未做计提公积金分录，直接做支付公积金分录，下月再做计提这月公积金的分录可以吗——可以；

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相关问题讨论
同学你好 企业当月未做计提公积金分录，直接做支付公积金分录，下月再做计提这月公积金的分录可以吗——可以；
2021-07-31 13:54:30
你好，个人部分不用计提，单位部分计提借管理费用-公积金 贷应付职工薪酬-公积金 支付时借应付职工薪酬-公积金 借其他应付款或其他应收款-个人公积金 贷银行存款
2019-10-23 16:54:55
单位部分，借，管理费用，贷，应付职工薪酬，个人部分发放工资的时候，扣减出来
2019-04-30 09:15:13
你好 个人部分的公积金是不计提的 单位部分才计提 计提做：借管理费用-单位部分公积金贷应付职工薪酬-单位部分公积金 缴纳：借应付职工薪酬-单位部分公积金 其他应收款-个人部分公积金 贷银行存款
2019-10-15 15:07:01
您好， 请参考以下分录， 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保、公积金（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保，公积金 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保，公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保，公积金 借：应付职工薪酬——社保，公积金(企业部分) 其他应收款——社保，公积金(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2018-08-17 17:55:25
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