健身房怎么建账。之前收的会员卡年费。收的谁的没记账不知道。现在只有一个银行存款。以后客户拿着卡来消费怎么记账。 第一怎么建账，第二怎么记账

哦买嘎 追问

2021-08-02 12:52

只能查到一部分人的卡，还有一部分不知道， 不知道的那部分人来消费，咋处理

麦兜老师 解答

2021-08-02 13:31

建议直接问那部分人来消费的人。

哦买嘎 追问

2021-08-02 14:01

老师，这是半路建的账，银行存款余额有10万，这10万里包含这些购卡人的钱。我把这些人在统计一遍预收款有数了，对方计入什么科目，不能再计入 银行存款把

麦兜老师 解答

2021-08-02 14:06

你要想把这些人的明细都体现出来，最好就是从办卡那个月开始建账，计入银行存款。如果你现在建账，直接把银行存款的期初余额写了10万，那么之前的就不能在记分录了。

哦买嘎 追问

2021-08-02 15:23

主要是找不到办卡的那个月。 都经营两年了，像这种情况我该怎么建账，

银行存款余额就有10万。 都是办卡的。怎么处理？要是你，你会从哪下手弄。

麦兜老师 解答

2021-08-02 15:28

经营2年的话，应该大部分客户都熟悉了，我会去找客户资料，把能知道的尽量全部找齐。实在没有办法的，就砍断，不管了，以后要是有从来没有消费的客户来消费的话，就直接做收入，不冲预收款了，因为前期他的钱没有入预收款。

哦买嘎 追问

2021-08-02 15:56

直接做收入？没记账的客户来了，你怎么下账？

贷方是收入。 借方呢？之前他付款了，现在预收款没有记账。

哦买嘎 追问

2021-08-02 15:57

在录入期初数的时候，银行10万，找到了能找到的预收款。 预收款比如是7万。 差的那3万是不是要挤到未分配利润里去？