请问购工地项目部灭火器材 怎么做凭证

伽伽那52 追问

2021-08-10 14:06

好的，谢谢

立红老师 解答

2021-08-10 14:09

不客气的，祝您 学习愉快；

伽伽那52 追问

2021-08-10 14:45

老师买消防器材是6月，货到没有开票，7月开票过来了，请问这个要怎么做分录

立红老师 解答

2021-08-10 14:46

同学你好，如果6月已经计入费用，将发票附在6月的凭证就可以；

伽伽那52 追问

2021-08-10 14:48

开票后不用再做处理，直接把票附在后面就可以是这样吗

立红老师 解答

2021-08-10 14:54

同学你好，是这样的；

伽伽那52 追问

2021-08-10 14:58

买了两次器材，第一次没有发票，已做帐，第二次买器材的时候有票，而且把第一次的一起开在里面，这下要怎么做呢️️

立红老师 解答

2021-08-10 15:01

同学你好，第二次按实际购入的金额计入管理费用；然后将发票复印，将复印件附于6月的凭证；原件附于7月的凭证；

伽伽那52 追问

2021-08-10 15:04

开票是增值税专用票，可以抵扣的

立红老师 解答

2021-08-10 15:06

同学你好，是可以抵扣的；
按发票的税额计入进项税额中；

伽伽那52 追问

2021-08-10 15:11

不知道怎么做分录

立红老师 解答

2021-08-10 15:12

同学你好
借，管理费用一
借，应交税费一应增一进项
贷，银行存款；

伽伽那52 追问

2021-08-10 15:21

嗯，老师，第二次我知道这样做  问题是第二次来票的金额大于第二次购买的金额，他包涵第一次的购买金额，我就不知道怎么做了 

伽伽那52 追问

2021-08-10 15:23

第一次640，我做了借管理费用，贷库存现金，第二次实付金额2203，开票金额2843，包涵第一次  我不知道怎么做

立红老师 解答

2021-08-10 15:23

同学你好，如果是简化的办法，就是将6月的分录红冲，然后按这个发票全额计入7月的费用和进项税；这个是最简单 的办法；

伽伽那52 追问

2021-08-10 15:44

老师，我这里肯定还有好多这种现在是收据，以后会有票冲销的，要怎么做分录呢，有些是以后自己去开票，有些事供应商以后会来票，这些收据一般都是零星开支，和办公用品  我现在怎么做账呢  以后来票又怎么做呢  麻烦老师指导一下

立红老师 解答

2021-08-10 15:45

同学你好，
收据现计入预付账款，等收入发票时冲减预付账款同时计入费用就可以；

伽伽那52 追问

2021-08-10 15:52

好的，谢谢

立红老师 解答

2021-08-10 15:53

不客气的，祝您 学习愉快；