老师，我工资计提是正确的，发的时候多发一分钱，现在余额表不平，要怎么把这一分钱冲回分录怎么做

飘 追问

2021-08-11 16:02

做了还是不平，不知道是不是分录做错了，老师麻烦把分录告诉我一下好吗？

宋生老师 解答

2021-08-11 16:03

你好！你借营业外支出 贷应付职工薪酬

飘 追问

2021-08-11 16:04

是这样做的还是不平，

宋生老师 解答

2021-08-11 16:05

你好！你把你的明细账发来看下

飘 追问

2021-08-11 16:08

这样做余额表里工资反而➕一分钱

宋生老师 解答

2021-08-11 16:12

你好！明白了。那你改成，借应付职工薪酬 贷营业外收入

飘 追问

2021-08-11 16:14

就标框的一分钱

飘 追问

2021-08-11 16:17

金额是负数还是正数

宋生老师 解答

2021-08-11 16:17

你好！按你给的这个，应该是借营业外支出 贷应付职工薪酬 0.01

飘 追问

2021-08-11 16:20

这两个金额都是负数对吧

宋生老师 解答

2021-08-11 16:22

你好！不是负数了，你这个表上也是正数

飘 追问

2021-08-11 16:24

这样调完后还多3分钱了，原来多一分钱的

宋生老师 解答

2021-08-11 16:27

你好！营业外支出是计入借方，不是贷方

飘 追问

2021-08-11 16:29

是两个科目金额方向反了吗

宋生老师 解答

2021-08-11 16:31

你好！是的。借贷方反了

飘 追问

2021-08-11 16:39

不管是正数还是负数都不平，把利润表里营业外支出的一分钱去掉就平了，是什么问题呢

宋生老师 解答

2021-08-11 16:40

你好！这个要看你当时那个营业外支出的分录是怎么样的。

飘 追问

2021-08-11 16:42

就是我发图给你那样做的，你说金额方向反了又改了方向

宋生老师 解答

2021-08-11 16:44

你好！你是先做了分录，然后出现的那个表有1分不平
还是先不平，然后做了那个分录？
另外，你直接改表当然是会平了啊。但是你表要根据你的凭证来才行啊