去年的发票当时没有入账，增值税已缴纳，今年又把把发票收回来冲红，怎么做账

徐阿富老师 解答

2021-08-22 13:04

今年冲红的发票按照去年的分录做负数金额就可以

重要的故事 追问

2021-08-22 13:10

就是把那张发票现在入账，然后再做一笔相同的负数金额吗

徐阿富老师 解答

2021-08-22 13:12

你好是的，就是这样。没错

重要的故事 追问

2021-08-22 13:13

那要不要做一笔，借应交增值税，贷银行存款的分录，因为税是去年交了，只是没有入账

重要的故事 追问

2021-08-22 13:13

好的，谢谢老师

徐阿富老师 解答

2021-08-22 13:14

你好，去年交税的分录应该是做过的，否则银行存款余额对不上的

重要的故事 追问

2021-08-22 13:15

以前都没有做，会计都没有，因为以前是核定征收。就是那种小私企

徐阿富老师 解答

2021-08-22 13:16

你好，那现在做可以补做，但是银行存款还是对不上的

重要的故事 追问

2021-08-22 13:17

现在银行银行余额也是对不上的。我们只做跟业务相关的单据，小企业，老板也不要求这些

重要的故事 追问

2021-08-22 13:17

我明白了，谢谢老师

徐阿富老师 解答

2021-08-22 13:17

你好，那你就补做上去