你好，如果去年成本没到票，今年怎么调账呀？

菲菲 追问

2021-08-28 23:27

没到票5万，到票5万或者3万，怎么做分录？

菲菲 追问

2021-08-28 23:27

比如去年没到票5万，今年到票5万或者3万，怎么做分录？

王瑞老师 解答

2021-08-28 23:38

到票5不调账。到票3 借 其他应收款  贷以前年度损益调整2 （本来就3万费用去年入了5万，需要调减2）

菲菲 追问

2021-08-28 23:44

到票直接粘贴在去年凭证就好了吗？

菲菲 追问

2021-08-28 23:46

去年分录是，借，主营业务成本5万
贷，应付账款——暂估5万

假设今年7月到票5万，直接粘贴在去年记账凭证上，不用再记账，对吗？

王瑞老师 解答

2021-08-28 23:48

到票5万 借 应付账款 暂估 贷 应付账款 5，

王瑞老师 解答

2021-08-28 23:49

这里的暂估应付款是需要冲销，再入应付账款的