老师，出纳给我一个付款单，在科目余额表里找不到应付账款，也找不到其他应付款也没有预付账款，，就没有记账。怎么入账呢？

焰焰 追问

2021-08-30 22:06

直接计入损益科目合适吗？分录怎么写？

小林老师 解答

2021-08-30 22:16

您好，所以看业务实质在考虑分录，权责发生制做账

焰焰 追问

2021-08-31 06:43

这事公司员工筹资的款，筹资的时候没有记账，就备查账记录了，以前的会计做的账，员工抽回筹资的时候了，连本带息都给了，做了一笔借其他应付款_李红燕15万借财务费用利息895元贷记银行存款15.0895元。这样看账面就是还钱员工15万元。这样怎么平账。根本就不欠李红燕任何钱。

小林老师 解答

2021-08-31 07:31

您好，借以前年度损益调整或财务费用，贷其他应收款

焰焰 追问

2021-08-31 08:10

贷其他应付款吧？老师？

小林老师 解答

2021-08-31 08:21

您好，是的，您的理解非常正确

焰焰 追问

2021-08-31 10:57

月底以前年度损益调整结转到本年利润吧。需要结转吗？老师？

小林老师 解答

2021-08-31 11:06

您好，是需要结转的