采购退货，对方开具增值税负数发票，老师那我们做账做应交税费-应交增值税-进项税额负数，还是做应交税费应交增值税进项税额转出呢？

能干的红牛 追问

2021-09-08 14:53

销售退货，采购退货，不跨月，发票作废，跨月红冲，不管是红冲还是作废，这俩种情况，做账都做税额负数吗？求指点

小菲老师 解答

2021-09-08 14:54

同学，你好
对的，只要是退货就是做负数

能干的红牛 追问

2021-09-08 14:57

只有改变用途做进项税额转出，税控盘做   借   应交税费应交增值税减免税额吗   贷   管理费用

小菲老师 解答

2021-09-08 15:01

同学，你好
嗯嗯，对的

能干的红牛 追问

2021-09-08 15:03

销售费用管理费用财务费用，财务软件贷方是不是提取不到金额，如果出现贷方余额，是不是这三个都做借方负数金额呢？

小菲老师 解答

2021-09-08 15:07

同学，你好
嗯嗯，是的

能干的红牛 追问

2021-09-08 16:41

那管理费用借方负数，月末结转到本年利润的时候，凭证是贷方管理费用负数结转，还是借方管理费用正数结转呢，结转时能取到数吗？老师，在财务软件实际操作中

小菲老师 解答

2021-09-08 16:50

同学，你好
费用类科目，都做在借方，年末可以取到数

能干的红牛 追问

2021-09-08 17:12

月末能取到吗？老师，每月月末不都需要结转到本年利润里吗，那能取到数吗

小菲老师 解答

2021-09-08 17:18

同学，你好
可以取到数