请问老师，已经确定收入的销售，也开了专用发票给客户了的，现在跨月退回部分货物。我要怎么做分录？退回货物的还需要开负数专票给对方是吗？

请问老师，已经确定收入的销售，也开了专用发票给客户了的，现在跨月退回部分货物。我要怎么做分录？退回货物的还需要开负数专票给对方是吗？

答： 您好，分录，借：主营业务成本，负数 ，贷：库存商品，负数，同时，要开负数专票给对方，分录，借：应收账款，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税-销项，负数。

买了一台设备，20万收到了货物及发票过了10天设备有问题，退了设备，退了专票请问如何做分录处理？

答： 相当于设备没有验收合格，不用账务处理的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

销售货物增值税专用发票怎么做分录

答： 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项