老师汇算清缴后，暂估发票回来应怎么入账

刘梅 追问

2021-09-11 09:59

那这个所得税已调增申报了，发票应算今年的费用吧

玲老师 解答

2021-09-11 10:01

你好
不是，今年年报时还要调整的 

刘梅 追问

2021-09-11 10:04

那所得税这块呢

玲老师 解答

2021-09-11 10:08

就是说所得税  原来调增的汇算时调减

刘梅 追问

2021-09-11 10:10

年报不是六月底结束吗，这个票是7月来

刘梅 追问

2021-09-11 10:15

下一年汇算清缴调减，比如2020年汇算清缴时已经对暂估调增了，现在7月暂估票回来了冲以前年度暂估，调20年年报，请你详解一下

玲老师 解答

2021-09-11 10:27

你好
20年没票的调增了   21年算时调减

刘梅 追问

2021-09-11 10:33

那年报还调吗，企业年报要是调利润表跟汇算清缴数字不一致不还得改所得税汇算表

玲老师 解答

2021-09-11 10:34

汇算清缴。调整纳税调整明细表。

刘梅 追问

2021-09-11 10:42

那就是21年7月汇算清缴年报还重新申报，会计分录咋写，多交税呢，退税吗，

玲老师 解答

2021-09-11 10:50

借以前年度损益调整
贷应会等
汇算时多退少补