老师好，发完工资后，应付职工薪酬 这个科目应该就没有余额了，对吧

半夏花语 追问

2021-09-11 11:27

老师请看我的截图，应付职工薪酬这个科目在记账凭证上有余额，但是在科目余额表里没有余额，这是哪里出问题了吗？

邹老师 解答

2021-09-11 11:29

你好，请看我提供图片箭头指向的地方，两者是一致的啊

半夏花语 追问

2021-09-11 11:32

对，这个是负载，有余额应该在贷方，但是我这里计提后的余额是不是多了？计提17404，余额是82264

邹老师 解答

2021-09-11 11:33

你好，说明之前已经有余额，之前的余额+计提17404=期末余额  82264

半夏花语 追问

2021-09-11 11:34

这个要怎么处理呢？老师

邹老师 解答

2021-09-11 11:34

你好，说明之前已经有余额，之前的余额+计提17404=期末余额  82264
（是针对这个回复有什么疑问吗）

半夏花语 追问

2021-09-11 11:36

这个科目不是应该没有余额吗？现在有余额了，怎么处理？

邹老师 解答

2021-09-11 11:37

你好，你是遗漏做了发放工资分录吗？ 

半夏花语 追问

2021-09-11 11:42

没有啊，发工资都是银行存款发工资的，如果没做的发工资的分录的话，银行存款余额肯定是不对的，我这里银行存款余额结果是对的，而且我也检查确实有做发工资的分录

邹老师 解答

2021-09-11 11:43

你好，能提供一下你单位   应付职工薪酬—工资 明细账的图片吗？

半夏花语 追问

2021-09-11 11:44

我是从今年4月份开始接手上个财务做的，我看3月份余额表也有余额，