老师，这是买的你们平台的课件，这个印花税计税依据是什么，2078675.3哪来的，我们以销售收入为依据可以吗 150323.17第三个表里的的销售收入可以吗，老师，帮我看下呗

能干的红牛 追问

2021-09-11 17:28

那上面表上印花税的计税依据怎么是2078675.3怎么来的，第二个表，买你们软件里的数

家权老师 解答

2021-09-11 17:35

别纠结这个数字哪里来的，只要明白，交印花税的计税依据是不含税价就可以了

能干的红牛 追问

2021-09-11 17:38

那当月要是有销售退回的，那就按是实际的销售收入做为印花税的依据吗？就是本月开出销项发票的不含税金额减去销售退回的销售金额，也就是实际的销售收入报印花税吗？还是按开出销项发票的金额不减去退回的呢？

家权老师 解答

2021-09-11 17:40

就是本月开出销项发票的不含税金额减去销售退回的销售金额

能干的红牛 追问

2021-09-11 19:53

老师，增值税附表2的第3栏次：前期认证相符且本期申报抵扣  他和21 22栏的内容是不是重复了，21栏是上期留底税额抵减欠款 22栏是上期留底税额退税  这不都是指留底税额 ，还是21 22栏是第二栏的明细呢？怎么回事，老师，求指点

家权老师 解答

2021-09-11 19:56

你附上图看看，文字不好理解

能干的红牛 追问

2021-09-11 20:10

这俩个图片结合文字，帮我看下老师

家权老师 解答

2021-09-11 20:14

21、22栏与你说的前期认证相符且本期申报抵扣不是一个意思，不能在这里边填。

能干的红牛 追问

2021-09-11 20:20

他们有什么区别，

家权老师 解答

2021-09-11 20:21

前期认证相符且本期申报抵扣应该在附表的进项里边填啊