老师好，上个对话次数到限了。我这个固定资产卡片设置完后，是不是不用在固定资产期初加金额啊，直接做分录，借 固定资产 贷银行存款就行了呢

萝卜🐰 追问

2021-09-23 09:39

那我固定资产期初余额啥的不用加了吧，审核通过直接做报销的分录？那这个分录得咋做呢？

萝卜🐰 追问

2021-09-23 09:41

柠檬云软件老师说，她这个卡片不用审核

江老师 解答

2021-09-23 09:42

这个不管期初余额，因为你这些采购的固定资产，直接作当月的固定资产新增就可以了。
至于分录，就是：
借：固定资产
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款（或银行存款）
至于固定资产的金额就是你录入固定资产卡片的原值金额。至于第二行的分录，是专用发票，可以抵扣进项税，就有此分录，如果是普通发票，没有此分录，至于贷方科目，就是根据实际情况列示。固定资产科目，是与固定资产管理系统勾稽的，其他的两个科目自己是需要根据实际情况修改，最后在总账系统中做平分录的。

萝卜🐰 追问

2021-09-23 09:53

老师，现在她显示2行蓝色，您看下，我不知道该咋填

江老师 解答

2021-09-23 09:56

你应该是初始化录入了固定资产模板。应该是初始化完成后，在本月才录入固定资产卡片。你的初始化还没有完成。