新接手的账税费余额不对出现负数怎么调整呢？差额计入什么科目呢？

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-23 11:24

增值税，附加税

郭老师 解答

2021-09-23 11:25

你好，附加税的先看这一个出现了负数，余额看一下是不是没有几题？

郭老师 解答

2021-09-23 11:25

增值税的这些核对，每个月的销项进项，还有进项转出这些数据。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-23 11:26

一直对不上，能直接调个差额呢？调到什么科目呢？

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-23 11:26

好几年没法对了

郭老师 解答

2021-09-23 11:28

放到营业外收支里面。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-23 11:30

要是余额比实际大呢？计入营业外收入呢？

郭老师 解答

2021-09-23 11:31

好对的是的是这么做的。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-23 11:37

您给我解释一下不太明白呢？税务认可这样做吗？

郭老师 解答

2021-09-23 11:39

你好，因为你不知道差额是多少，把这个差额清除了，放到营业外收支里面。

学堂用户_ph679507 追问

2021-09-23 11:44

怎么区分放在支出还是收入有点蒙不太理解含义

郭老师 解答

2021-09-23 11:45

比如应交税费未交增值税贷方有余额是100，但是实际是80，借应交税费未交增值税贷，营业外收入20。