增值税留抵税额为1878.77，增值税税额抵减欠税税额1717.3元抵减滞纳金161.43元，这笔分录该怎么做？

长情的月亮 追问

2021-09-27 22:00

借，营业外支出161.43 应交税费～未交增值税1717.3 贷，应交税费～应交增值税-进项税额1878.77 ，申报表显示的是上期留底1878.77进项税额转出1878.77，这样做出的分录没有进项税额转出和申报表就不一致了，该怎么做？

陈诗晗老师 解答

2021-09-27 22:23

按你前面阐述，没有进项转出啊

长情的月亮 追问

2021-09-27 22:26

税务上发的欠税通知是那样写的，申报表的留底金额和进项税额转出是自动生成的，就是不知道该怎么做分录才和申报表一致

陈诗晗老师 解答

2021-09-27 22:47

你的那个一千七是进项税额转出吗？

长情的月亮 追问

2021-09-27 23:04

1878.77是进项转出。

长情的月亮 追问

2021-09-27 23:05

发的就是这样的文件，但是申报表里的数据是它自动生成的，该做怎样的分录才和申报表匹配才对得上。

陈诗晗老师 解答

2021-09-28 08:36

那你这个前面告诉的信息就不对呀，你这个是进，转出，怎么可能告诉是留底税额呢，这个迹象是否转出，怎么可能去抵你的营业为支出这一些，那是不可能的呀。

陈诗晗老师 解答

2021-09-28 08:36

就算这个账务处理就行了，你看你那个表格里面这个是留底税哦。