你好老师，这个季度原材料发票没有到，我暂估入库了，然后领用生产，成本也结转了，我想知道等发票回来以后，我把暂估的材料入库的做负数，按照发票重新入库，那领用的和结转的怎么做账呢老师，我做完账有点发懵了？

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2021-10-07 17:00

老师我还是没懂，发票到了的时候不是把原来的分录做负数冲掉，然后在重新做分录吗？因为暂估这个季度没交税，估的成本多，下个月回来的材料票比估的要少很多，是要交税的

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2021-10-07 17:01

老师是小规模

微微老师 解答

2021-10-07 17:01

那你就是暂估的不对，所以需要做负数冲销，重新做分录

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2021-10-07 17:02

你这个发票回来的分录借贷都是应付账款？那个差怎么办呢

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2021-10-07 17:02

老师正确的暂估是怎么做的！

微微老师 解答

2021-10-07 17:03

一个是应付账款-暂估，是不含税价入账，所以没有差异的呢。应付账款-暂估和应付账款之间有差异是没问题的呢

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2021-10-07 17:03

你的意思是暂估的和未来回来的发票数一模一样吗

微微老师 解答

2021-10-07 17:03

您好，是的，是一样的呢

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2021-10-07 17:04

你能明白点告诉一下吗老师，给我举个例子，差怎么做账

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2021-10-07 17:05

估计不准的情况下怎么做账，现在估的多，票回来的数少，就是这个季度先不交所得税，等1月份时候交

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2021-10-07 17:06

老师你回答的好矛盾，会不会啊老师

微微老师 解答

2021-10-07 17:06

按照你上面的思路。你需要冲销你做的暂估的材料，暂估的成本，还有暂估的商品等，总之和之前暂估相关的都冲销掉。。然后再根据正确的发票，重新入账，走一遍流程。

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2021-10-07 17:06

请您耐心解答一下好吗，不要车轱辘话反复说

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2021-10-07 17:06

好的谢谢

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2021-10-07 17:07

我这个暂估方法你说不对，我这是和会计学堂听课学的

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2021-10-07 17:09

我暂估的材料，领用了，然后结转的成本

微微老师 解答

2021-10-07 17:09

您好，请问您暂估的时候，是怎么做了分录的呢？很耐心的和您解答的呢。请不要误会呢。而且怎么矛盾呢，暂估不是随便估，是由依据的，是收到了材料，是能知道货物的数量和金额，只是差发票而已的。不是说人为的不想交税，就随意的暂估成本的。