老师:酒店行业，之前会计忘记计提这些费用了，导致账不平，我这样补计提做的会计分录，对吗？

我是夏日里的春天 追问

2021-10-08 11:19

是的，我再把应付职工薪酬填上，就可以了，是吧？另外，个人所得税也没计提，会计科目应该怎么做？

玲老师 解答

2021-10-08 11:28

是应付职工薪酬科目增加上
个税是在发工资时扣。

我是夏日里的春天 追问

2021-10-08 12:00

老师:我刚才查了一下之前这个会计做的账，如图，她从5月至8月都这么计提的，那我应该怎么做呢？

玲老师 解答

2021-10-08 12:08

五月份计提这个分录是正确的。

玲老师 解答

2021-10-08 12:09

社保这些个人部分不用单独计提发工资时扣。

我是夏日里的春天 追问

2021-10-08 12:11

现在账上社保这部分和个税都不平，都有余额？

玲老师 解答

2021-10-08 12:33

发工资时把社保和个税扣下来，然后再交上去就行了。

我是夏日里的春天 追问

2021-10-08 12:46

5－8月份的都已经交完了，也扣完了，就是账不平

玲老师 解答

2021-10-08 13:11

账不平，现在差不多差哪个部分？